mer 29/09/2021 - 16:05 By Daniel Louis

Pourquoi ouvrir un PER pour bien préparer sa retraite ?

Le PER est le digne successeur du PERP, créé il y a 2 ans à l'occasion de la loi Pacte du 22 Mai 2019. Ce produit d'épargne appelé également PERIN (PER individuel) est rentré en vigueur officiellement le 1er octobre 2019. Dans sa version PERIN (PER individuel) il vise à remplacer les anciens contrats de retraite individuels comme le PERP,  ou ceux de la loi Prefon ou Madelin.

🔍 Qu'est ce qu'un PER, anciennement PERP ?

Le PERP qui n'est n'est plus commercialisé depuis le 1er Octobre 2020 présentait quelques défauts ou contraintes  car les deux possibilités pour débloquer votre capital était au moment de la retraite ou en cas d'accident de la vie (invalidité, décès du conjoint, chômage de longue durée, etc.). Enfin, vous ne pouviez disposer de ce capital qu’essentiellement sous la forme d’une rente viagère lorsque vous décidiez de prendre la retraite.

Le PER (Plan Epargne Retraite), quant à lui, présente de belles innovations. 

D'abord en ce qui concerne l'âge de la retraite, vous avez maintenant  plusieurs choix pour profiter de votre capital : 

  • Sous forme de rente comme comme avec le PERP
  • Sous forme de capital (vous pouvez décider de prendre tout le capital accumulé)
  • Sous forme hybride, avec une partie sous forme de rente et l'autre partie sous forme de capital

Puis, étant donné que la route vers la retraite semble de plus en plus longue. la loi vous donne désormais la possibilité de débloquer votre capital par anticipation pour l’achat d'une résidence principale, le déblocage en cas d'accident de la vie est conservé.

✔️ Quel âge pour souscrire un PER ?

Il n'y a pas d'âge minimum pour ouvrir un PER (Plan Epargne Retraite) qui est précisé dans la loi PACTE 2019 donc vous pouvez décider à tout moment de commencer à épargner pour votre retraite de manière progressive. Cependant, nous estimons que l'âge idéal peut se situer à partir de 40 ans lorsque vous commencez à avoir des revenus très corrects et que vous vous approchez du plafond de votre revenu de fin de carrière. Cela vous donne la possibilité d'avoir une meilleure rente à terme car vous avez une plus grande capacité à épargner.

✅ Quels sont les avantages d'ouvrir un PER ?

Tout d'abord, comme nous l'avons indiqué plus haut, le PER contrairement à son grand frère le PERP a moins de contraintes en terme de déblocage de fonds. Toutefois, les avantages principaux reposent sur les droits de succession et en matière de fiscalité.

Les avantages en terme de succession du PER

  • En cas de décès avant 70 ans du titulaire du PER, l'article 990 I du code général des impôts s'applique. Du coup, voici ce que prévoit la loi à ce sujet :
    • En dessous de 152 500€, chaque bénéficiaire profite d'un abattement sur la transmission, autrement dit les sommes transmises sont exonérés d'impôts.
    • Entre 152 500€ et 852 500 € par bénéficiaire, il y a un prélèvement de 20% de la part des impôts
    • Au delà de 852 500 € par bénéficiaire, le prélèvement passe à 31,25%
  • En cas de décès après 70 ans du titulaire du PER, c'est l'article 757 B du code général des impôts qui s'applique :
    • Les sommes transmises (tous contrats de PER) ne sont exonérés d'impôts que jusqu'à 30 500€.
    • Puis, ce sont les droits de succession qui rentreront en vigueur où une taxation est calculée en fonction du lien de parenté.

Les avantages fiscaux du PER

Le gros avantage du PER (comme l'était pour le PERP) réside sur son impact direct sur votre impôt sur le revenu. Concrètement, l’avantage fiscal est proportionnel à votre TMI (Taux Marginal d'Imposition) et du montant annuel versé sur votre PER.

Si en 2021, vous versez 10 000€ sur votre PER et que votre TMI est à 30%, vous bénéficierez d’une économie d’impôts de 3 000€. C'est un très bon moyen de réduire ses impôts de manière significative.

Plus d'infos pour préparer sa retraite

🔝 Comment choisir son PER pour préparer sa retraite ?

Pour commencer, nous pouvons dire que face au climat incertain qu'a provoqué la réforme des retraites, et l'avantage fiscal que vous pouvez bénéficier en ouvrant un PER a fait de ce produit d'épargne soit un véritable succès. Car selon la FFA (Fédération Française de l'Assurance), rien qu'au mois de Janvier 2021, 236 000 contribuables français ont adhéré à un PER. Cependant face, à une offre de plus en plus grandissante, comment choisir son PER ?

Tout d'abord, nous vous recommandons de prendre votre contrat de PER en ligne (avec un courtier en ligne), comme cela, vous n'aurez aucun frais d'entrée, de versement ou d'arbitrage, et en règle en général, le premier versement exigé pour ouvrir votre PER ne dépasse pas quelques centaines d’euros.

Puis, nous vous recommandons de voir les services proposés comme l'accompagnement pour vous aider à choisir les meilleurs placements, la souplesse en matière de versement, les conditions de sorties en cas de rente (en fonction des contrats, les options en cas de rente peuvent être plus ou moins souples notamment sur le reversement au conjoint, sur la rente majorée ou progressive, etc..).

 

Avis et guide complet de Placement Direct

 

Enfin, certains acteurs en ligne comme Placement-direct.fr vous offre même de l'argent en fonction de votre premier versement.

🔥 Jusqu'au 31 octobre 2021, Placement-direct.fr vous offre, sous conditions, jusqu’à 350 € pour toute nouvelle adhésion à leur contrat PER Placement-direct.  Un petit coup de pouce supplémentaire pour réduire vos impôts en 2022 et préparer votre retraite.

J'en profite !